Huurkoop auto of financial lease: wat is het verschil?

Wat huurkoop is

Huurkoop is kopen op afbetaling, waarbij de verkoper eigenaar blijft tot alles is betaald. Zo staat het sinds 2017 in artikel 7:84 van het Burgerlijk Wetboek. Jij hebt de auto en rijdt erin. De eigendom gaat over met de laatste betaling.

Bij een auto zie je dat aan de tenaamstellingscode. Die heb je nodig om de auto op een andere naam te zetten. Bij huurkoop houdt de verkoper of de financier de code tot je alles hebt betaald.

Zakelijke financial lease werkt vaak net zo

Financial lease is een zakelijke financiering van een auto. De financier betaalt de dealer en jij lost het bedrag in vaste maandtermijnen af. Bij veel financiers blijft de financier juridisch eigenaar tot de laatste termijn. Dat is dezelfde opzet als huurkoop.

Er bestaat ook een variant waarin je direct eigenaar wordt en de auto als onderpand dient. Dat heet pandrecht. Voor je maandbedrag en je aangifte maakt dat geen verschil.

In beide gevallen ben je vanaf de eerste dag economisch eigenaar. Dat betekent:

• de auto staat op je balans en je schrijft hem af
• de rente gaat van je winst af, de aflossing niet
• de btw op een btw-auto vraag je in één keer terug

Hoe dat in euro's uitpakt staat in is financial lease aftrekbaar. De basis lees je in wat is financial lease.

Het verschil zit in de bescherming

Koopt een particulier een auto op afbetaling, dan is dat consumptief krediet. Daarvoor gelden regels in de Wet op het financieel toezicht en in Boek 7 van het Burgerlijk Wetboek. De oude Wet op het consumentenkrediet bestaat niet meer; die regels zijn daarin opgegaan.

Wie consumptief krediet aanbiedt, heeft een vergunning van de AFM nodig. Hij moet nagaan of je het krediet kunt terugbetalen en kijkt daarvoor in het BKR. Eerder aflossen mag altijd, en de wet begrenst wat de kredietverstrekker daarvoor vraagt.

	Particulier, auto op afbetaling	Ondernemer, financial lease
Toets bij het BKR	Verplicht	Bij een eenmanszaak of vof kijkt de financier naar jou als persoon
Eerder aflossen	In de regel hooguit 1% vergoeding over wat je eerder aflost	Wat het kost staat in je contract
Btw terugvragen	Nee	Ja, bij een btw-auto
Rente aftrekbaar	Nee	Ja, van je winst
Na de laatste termijn	De auto is van jou	De auto is van jou

Wat dat voor jou als ondernemer betekent

De regels voor consumenten gelden voor iemand die niet handelt als ondernemer. Financier je een auto voor je bedrijf, dan val je erbuiten. Lees je contract daarom op twee punten.

Eerder aflossen. De wettelijke grens van 1% geldt niet voor jou. Wat het kost, staat in je contract en verschilt per financier: de ene rekent het saldo plus een vergoeding, de andere alle termijnen die nog openstaan. Wat dat in euro's scheelt staat in financial lease eerder aflossen.

Verkopen. Zolang de financier eigenaar is, verkoop je de auto niet zonder zijn medewerking. Hoe je dat regelt staat in je financial lease auto verkopen.

BKR: toets en registratie

Bij een eenmanszaak of vof ben je privé aansprakelijk voor de schulden van je bedrijf. De financier toetst je dan bij het BKR, net als bij een particulier. Bij een BV kijkt hij naar de cijfers van de BV.

Volgens het BKR staat een zakelijk krediet boven € 1.000 alleen in het register als je er persoonlijk voor aansprakelijk bent. Het bedrag staat er dan niet bij, alleen of het krediet loopt of is afgelost. Of je financier het aanmeldt, staat in zijn voorwaarden. Wat een codering betekent voor je aanvraag lees je in financial lease met een BKR-registratie.

Op afbetaling bij de dealer

Biedt een dealer je een auto op afbetaling aan, vraag dan op wiens naam het contract komt. Is het een financial lease op naam van je bedrijf, of een consumptief krediet op je eigen naam? Het maakt uit voor je bescherming, voor je BKR-registratie en voor wat eerder aflossen kost.

Lendiq regelt beide. Een financial lease voor je bedrijf kost eenmalig € 395. Een autolening op je eigen naam regelen we zonder vergoeding. Zonder KvK-inschrijving is alleen de autolening mogelijk; hoe die werkt staat in financial lease als particulier.

Je maandbedrag voor financial lease reken je uit in de calculator. Wat een bedrag aan het eind van de looptijd met je maandbedrag doet, lees je in de slottermijn bij financial lease.